重點關注！出口高風險國家安全收匯解析

對于一個即將成交的外貿(mào)訂單，大家最關心的莫過于兩件事：首先是成交價格，成交價格基本決定了訂單能帶來多少利潤；另外一個更重要的問題是付款方式，付款方式除了決定了訂單能否安全收匯外，還有另外一個作用是能否帶來預期的正現(xiàn)金流。

做過一段時間外貿(mào)的人可能會發(fā)現(xiàn)一個現(xiàn)象，很多出口國外的產(chǎn)品，銷售價格比給國內(nèi)市場的銷售價格要低很多，好像跟我們一貫概念里面的老外的錢好賺相反。國家的退稅補貼當然是一方面的原因，事實上加上退稅之后，很多企業(yè)的出口價格比內(nèi)銷價格還是低很多。這里面最重要的原因是出口產(chǎn)品的付款方式比國內(nèi)銷售的付款方式要好很多，并且絕大多數(shù)國外客戶都能做到準時付款，而國內(nèi)產(chǎn)品銷售付款方式就差得很多。

對于很多國內(nèi)采購方來說，訂單的價格高一點問題不大，最關鍵的問題是你要給他賬期。很多訂單甚至是沒有一分錢定金完全賒賬銷售。這樣帶來的后果就是一旦經(jīng)濟形勢下滑，產(chǎn)品滯銷，供應商承擔的風險非常大。這也就是為什么做慣了外銷的企業(yè)很難適應國內(nèi)客戶的付款方式。所以對于很多外銷型企業(yè)的老板來說，只要把握好了收款風險，可以做到快速周轉(zhuǎn)，低一些的利潤也是可以接受的。

然而不同于國內(nèi)銷售的是，出口產(chǎn)品涉及到復雜的出口流程以及漫長的海運過程。并且一旦貨款安全出了問題，貨物很難拉回來二次銷售。由于集裝箱在目的港只有幾天免堆期，滯港會產(chǎn)生高額的費用。如果遇到貨款問題，出口方往往會陷入進退兩難的地步。

正是由于這樣的原因，很多剛接觸外銷的企業(yè)要求員工只做T/T，甚至更極端一點的只做前T/T款，100%信用證也不做。除非你的產(chǎn)品有競爭對手無法替代的壓倒性優(yōu)勢，否則使用這樣保守的付款方式，雖然保證了貨款的絕對安全，但會流失掉很多優(yōu)質(zhì)客戶。一般而言, 對于正規(guī)的國外公司，30%T/T定金，70%尾款見提單復印件，是基本安全的可以接受的付款方式。我們來看一下各種付款方式的風險程度，按照風險程度從低到高：

一、100% T/T advance，100%款到生產(chǎn)

注意這個是款到生產(chǎn)，還個方式不是款到發(fā)貨。這個付款方式意味著還沒有開始生產(chǎn)，就收到全部貨款了，對于出口方來說當然是風險為0的一個付款方式.。但同樣這個方式對于進口商來說風險是最大的。一般只在樣品單或者小訂單采用這樣的付款方式。

二、T/T定金+ T/T尾款發(fā)貨前付清

這個付款方式也是非常安全的，并且是定金比例收得越高，安全系數(shù)越高。當然這里有些很極端的情況，客戶付完定金之后棄貨了，或者倒閉了，這個概率是非常非常小的。只要沒有發(fā)貨，收到了定金碰到客戶棄貨的情況，可以轉(zhuǎn)賣給其他客戶或者降價處理，應對方案還是比較多的。不過付錢不要貨的情況，有時也會碰到。曾經(jīng)有個阿根廷客戶，付了幾千美金過來訂貨，錢付過來之后還沒生產(chǎn)就說不要做了，錢留著買別的產(chǎn)品，然后就沒有然后了。 

三、T/T定金+尾款即期信用證

一般而言是30%T/T，70%尾款信用證。當然這時候T/T比例也是越高越好的。實際上這個付款方式，跟第二個付款方式的安全程度幾乎一樣，也是非常安全的一種付款方式。區(qū)別在于采用這個付款方式，必須發(fā)貨上船之后拿到提單之后才能交單。信用證收款的最大風險在于出了不符點之后客戶拒付，收了T/T定金之后可以保證即時有不符點，客戶基本上也都會接受不符點付款贖單，因為他已經(jīng)付了那么多定金了，不可能為了一點單據(jù)上的不符點不要貨，定金也不要了，所以這個付款方式也是非常非常安全的。

這里需要注意，先收T/T定金，尾款即期不可撤銷信用證，是個非常安全的付款方式。但是一定要注意是先T/T收定金，尾款信用證。有朋友跟我說做孟加拉的客戶用過70%的金額信用證做定金，30%尾款見單據(jù)T/T這樣的奇葩付款方式。這個付款方式是非常不安全的，因為貨物上船拿了全套單據(jù)之后，如果客戶不付T/T尾款，出口方處境非常尷尬。不交單的話貨馬上到港了有滯港費，交單之后客戶不付尾款沒有有效手段約束。果然不久之后他客戶說讓他們先交單，T/T部分他賣掉貨之后再付……這樣的付款方式風險需要規(guī)避掉。

以上3種付款方式，可以說都是99%安全的。如果你對風險控制得比較嚴格，那以上三種方式絕對是首選，基本上不會有任何的壞賬和收不到貨款的風險。那為什么說是99%而不是100%？這個就像純金的含量一樣，只有百分之99.99999一直無限延伸下去，但是永遠達不到100%。因為除了付款方式本身，還需要考慮當時的具體經(jīng)濟和政治狀況情況。

四、部分定金＋部分尾款見提單Copy件

這個付款方式是最常用的付款方式。最常用的比例是30%T/T，70%尾款見提單Copy件。實際操作的時候，也會有些變化，比如對一些付款方式好的老客戶，也可以20%T/T，80%尾款見提單支付。這個付款方式的安全程度是99%，也是非常安全的。采用這種付款方式的風險點在于以下：

1、客戶經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化，無力付尾款。這里的經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化，主要可能是客戶公司資金周轉(zhuǎn)出問題了。國外銀行貸款利率很低，有很多客戶非常依賴銀行貸款來周轉(zhuǎn)資金，有的甚至完全是自己沒資金，有了訂單之后再去申請貸款下單到國內(nèi)。當他資金的資金鏈條斷掉的時候，可能會出現(xiàn)付了部分定金，無力支付尾款狀況。

針對這樣的情況，應該在確定付款方式之前就調(diào)查好客戶的實力，經(jīng)營狀況各方面。具體可以GOOGLE搜索一下客戶背景或者跟國內(nèi)其他他的供應商了解，如果對信譽不是非常有把握的客戶，可以采用要求提高定金比例的做法，比如提高到50%定金，這樣子客戶棄貨的風險就大大降低了。

2、國際環(huán)境發(fā)生突然劇變。比如客戶國家的匯率突然大跌。2015年俄羅斯和巴西的匯率大跌三、四十個點，2018年土耳其里拉暴跌百分之四五十，這個時候如果有一些訂單客戶支付的定金比率比較小，像10%-20%左右，客戶是很有可能直接棄貨的，就是定金我也不要了，貨你也別發(fā)給我了。

還有一些情況是戰(zhàn)爭影響，比如2014年的烏克蘭，由于克里米亞沖突的影響，不少烏克蘭的客戶破產(chǎn)倒閉。這樣的狀況下，棄貨的事情也是會經(jīng)常發(fā)生的。針對這樣的情況，需要經(jīng)常關注國際環(huán)境國際形勢，當碰到經(jīng)濟動蕩地區(qū)的客戶訂單，也可以通過提高定金比例，或者要求發(fā)貨前付清的方式降低收款風險。

3、以上兩種情況屬于客觀條件的改變帶來的棄貨風險，大多不是客戶主觀上想要棄貨。第三種情況就比較惡劣，叫做詐騙。有非常少的無良貨代，會跟客戶勾結(jié)存在無單放貨的情況。當然99.9%的指定貨代做事都是非常嚴謹?shù)?。因為貨代公司畢竟在國?nèi)，除非是他馬上準備關門歇業(yè)了，否則你都是可以找到他的。

4、另外一個風險是南美有一些國家的法律規(guī)定，如果記名提單上的收貨人是實際進口方，他可以憑提單副本提貨的。主要是南美的巴西、尼加拉瓜、危地馬拉、洪都拉斯、薩爾瓦多、哥斯達黎加、多米尼加、委內(nèi)瑞拉這些國家。這種情況下，我們需要把提單收貨人盡量用To Order，這個意思是收貨人不確定，憑shipper發(fā)貨人的指示。我們在收到全款后可以對提單進行背書，也就是提單背面敲發(fā)貨人的英文章，然后再寄正本給客戶。

那我們總結(jié)一下，對于部分T/T定金，尾款見提單Copy件支付這樣的付款方式。有以下幾個辦法降低收款風險：

1）盡量用To Order而不是實際收貨人名稱作為提單收貨人。To Order的意思是根據(jù)shipper的指示，這樣的提單只有shipper背書之后，才可以提貨，增加了貨物控制權。但是，這樣有一個弊端就是To Order 指示提單不能電放，碰到需要提單電放的客戶，必須要把收貨人改成客戶公司才能電放。

2）盡可能的提高定金比例。這樣的作用是當進口國經(jīng)濟或者客戶經(jīng)營狀況發(fā)生變化的時候，能夠降低客戶棄貨的風險。如果他已經(jīng)付了一半定金，一般是不會輕易棄貨的，同樣匯率也不太可能短短一兩個月跌掉50%；另外一方面，多收定金有一個好處是萬一客戶真的棄貨，你收的定金是可以覆蓋掉把貨拉回來和處理轉(zhuǎn)賣的成本的，這樣處理棄貨起來掌握主動權。

3）明確見提單5日或者10日內(nèi)支付尾款。這樣是給客戶一個付款的期限。因為有的客戶出于資金周轉(zhuǎn)的考慮，喜歡拖拉直到貨快到港才付尾款。明確見提單5日或10日內(nèi)支付尾款，給了他一個確定的期限。這樣如果碰到客戶急需拖拉的情況，催收貨款也名正言順。如果不規(guī)定清楚，有的客戶會以為我到港前付掉就可以了。甚至碰到一些惡意拖延的客戶，有錢故意不付。因為延期支付貨款會給我們帶來匯率的損失，可以以此為依據(jù)索償. 我曾經(jīng)就用這樣的方式向一個惡意拖延貨款的客戶索賠過。這客戶到港后找各種理由，拖延了十幾天才付款。貨款到賬之后，我沒有電放提單，又要求他額外支付延期支付引起的匯率損失。收到罰金后才電放，當然這樣的客戶以后就不打算繼續(xù)合作了。 

4）密切關注國際形勢。對有風險的國家嚴格把握付款方式，比如看到有些匯率大幅下跌，或者是政治環(huán)境動蕩，有戰(zhàn)爭風險等等，碰到這樣國家的客戶，在接單之前尤其要嚴格審視付款方式帶來的風險。

另外，要特別注意進口方是否屬于被經(jīng)濟制裁的國家或?qū)嶓w，經(jīng)濟制裁對外貿(mào)人最主要的影響就是：貨款難收，甚至入不了帳！有人會問說，客戶的國家被美國制裁，跟中國的銀行有什么關系？為什么中國的銀行接收不了匯過來的美金？

因為國際貿(mào)易不僅要遵從我國的相關法律，同時也要考慮到國際慣例。銀行對高風險地區(qū)的款項往來確實很敏感，若被查到，將被處罰甚至銷戶。若和高風險國家或地區(qū)進行正常貿(mào)易，請務必提前核查并確保收匯通暢?？蓞⒖家韵潞瞬榉绞剑?/span>

1）在客戶進行定金或貨款交易之前，可以讓客戶做一個小額的轉(zhuǎn)賬測試，以確保海外匯款銀行和國內(nèi)收匯銀行之間沒有障礙。特別對于之前沒有交易記錄的新客戶。如果是近期已有交易的老客戶，且有正常入賬經(jīng)歷的情況下，可以相對靈活一些。但付定金肯定更好，一方面降低客戶信用風險，另一方面能緊跟海外制裁和銀行政策的變動。

2）在獲知客戶及付款銀行之后，提前與國內(nèi)銀行溝通以及確認，自行核查客戶及付款銀行的受制裁/風險信息。

3）定期關注高風險國家名單，隨時有可能出現(xiàn)變化。對于明確列入受制裁名單的國家/實體，一般情況下是不建議繼續(xù)交易的。

4）如果客戶在一些敏感的國家，并且之前的匯款比較順利，那么盡量不要更換銀行，經(jīng)常核查正常的匯款銀行，與客戶書面約定后續(xù)用這家銀行付款，避免不必要的風險和糾紛。

5）支付憑證（D/P）對出口商是有風險的，例如貨物到達目的地港口，如果進口方出現(xiàn)財務問題，或者之前貨款未成功匯出，都會影響進口方到銀行贖單，對于出口方如何處理貨物就是一個非常棘手的問題。所以，在（D/P）付款條件下，要爭取30%左右的電匯（T/T）預付款。

四類高風險國家或?qū)嶓w

一、受聯(lián)合國/美國制裁的國家

包括伊朗、蘇丹、朝鮮、敘利亞、古巴。這5個國家是受聯(lián)合國/美國制裁的，國內(nèi)大部分銀行拒絕辦理這些國家的任何國際業(yè)務。

查詢方式：

聯(lián)合國制裁名單查詢網(wǎng)站：

https://www.un.org/sc/suborg/zh/sanctions/un-sc-consolidated-list

美國OFAC制裁名單查詢網(wǎng)站：

http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

二、受美國、歐盟等單方面制裁的實體

例如俄羅斯。近年來，美國和歐盟對俄羅斯的國防、金融和能源等行業(yè)采取一系列制裁措施。查詢顯示，當前位于美國制裁名單上的俄羅斯銀行多達94家（含分支行），其中包括該國最大的銀行之一的莫斯科銀行。

查詢方式：

歐盟制裁名單查詢網(wǎng)站:

http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.htm

三、未受制裁但疑似為受制裁實體提供金融服務的國家

例如阿聯(lián)酋（主要是迪拜、阿布扎比、沙迦這3個酋長國）、沙特、土耳其等國。來自這些國家的美元付款，涉嫌為高風險個人/組織（如伊朗、ISIS）提供金融服務，有可能會被美國核查。國內(nèi)的一些銀行為避免攤上事兒，也會主動進行核查。

2018年7月1日，史上最嚴的反洗錢新規(guī)實施，同一時期國內(nèi)一些銀行開始嚴查境外尤其是土耳其和阿聯(lián)酋的美元匯款，引得廣大出口商紛紛吐槽。有些銀行可能會要求提供以下材料：1. 反洗錢調(diào)查表；2. 風險承諾函；3. 出口方、付款方以及收款方三方關系的證明。

FATF是最權威的國際反洗錢組織，主要負責制定反洗錢國際標準并在全球范圍內(nèi)推動實施，這其中的具體措施就包括發(fā)布高風險國家和地區(qū)名單。

查詢方式：http://www.fatf-gafi.org

四、未受制裁但高風險國家

例如土耳其、巴基斯坦等國。這些國家國內(nèi)政局不穩(wěn)，與美國若即若離，被制裁的可能性很大。對于這些國家的業(yè)務，也要保持謹慎。

查詢方式：每家國內(nèi)銀行政策不同，詳詢銀行。