巴西宣布國(guó)家破產(chǎn)，該國(guó)客人會(huì)跟著賴賬嗎？

當(dāng)?shù)貢r(shí)間1月10日，有“南半球特朗普”之稱的巴西總統(tǒng)博索納羅在記者面前沉痛表示：“巴西破產(chǎn)了，我無(wú)能為力。”

這則消息搞得不少外貿(mào)人人心惶惶——這是啥意思？會(huì)影響與巴西客戶的貿(mào)易嗎？

 Q1 

“國(guó)家破產(chǎn)”是什么意思？

“國(guó)家破產(chǎn)”這個(gè)概念是2002年國(guó)際貨幣基金組織提出來(lái)的，它指的是一個(gè)國(guó)家對(duì)外資產(chǎn)小于對(duì)外負(fù)債，即資不抵債的狀況。具體來(lái)說(shuō)，國(guó)家破產(chǎn)指的是一個(gè)國(guó)家的金融財(cái)政收入不足以支付其進(jìn)口商品所必需的外匯，或是其主權(quán)債務(wù)大于其GDP。

國(guó)家破產(chǎn)僅表示國(guó)家經(jīng)濟(jì)處于危急情況的一種狀態(tài)，而不代表國(guó)家主權(quán)的喪失。畢竟企業(yè)破產(chǎn)了能把企業(yè)清算，但國(guó)家破產(chǎn)了總不能說(shuō)去霸占人家國(guó)土。

如果一國(guó)國(guó)家破產(chǎn)了，還是有緩解辦法的，比如向大國(guó)借債，再比如尋求國(guó)際貨幣基金組織的援助。然而，如果借貸國(guó)試圖以此途徑來(lái)控制破產(chǎn)國(guó)家，那么其國(guó)家將會(huì)變成附屬國(guó)或者傀儡國(guó)，在經(jīng)濟(jì)上和政治上失去獨(dú)立的性質(zhì)。

2008年時(shí)，受到金融危機(jī)的沉重打擊，冰島就曾宣布過(guò)國(guó)家破產(chǎn)。不過(guò)由于有歐盟作強(qiáng)大后盾，冰島很快就緩過(guò)氣來(lái)，如今它仍然是世界上最富裕的國(guó)家之一。

而受到新冠疫情影響，截止2020年第三季度，全球已有6個(gè)國(guó)家不能按時(shí)償還到期的債務(wù)，處于“破產(chǎn)”狀態(tài)，這些國(guó)家包括：阿根廷、加蓬、印尼、馬達(dá)加斯加、摩爾多瓦和瑙魯?shù)?，其中阿根廷已?jīng)在巴西之前宣布國(guó)家破產(chǎn)。

但這些國(guó)家看起來(lái)就沒(méi)有冰島那么好的基礎(chǔ)了。

另外，全球無(wú)力償還債務(wù)的國(guó)家總數(shù)已達(dá)到28個(gè)，未來(lái)這些國(guó)家的外貿(mào)出口以及國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)不能得到改善，全球宣布破產(chǎn)的國(guó)家有可能會(huì)進(jìn)一步增加。

不過(guò)要說(shuō)明的是，巴西這位總統(tǒng)也就真的像他的偶像特朗普那么特沒(méi)譜，他對(duì)國(guó)家破產(chǎn)的描述略夸張了，因?yàn)榘臀髡呢?cái)政現(xiàn)狀并不符合國(guó)家破產(chǎn)的定義。（當(dāng)然艱難也確實(shí)是艱難。）

 Q2 

國(guó)家破產(chǎn)對(duì)貿(mào)易有何影響？

上文中也提到，“國(guó)家破產(chǎn)”其實(shí)更多是一種“信用破產(chǎn)”，并不意味著該國(guó)的企業(yè)就付不出錢(qián)來(lái)，人民就買(mǎi)不起商品。

其實(shí)在巴西“國(guó)家破產(chǎn)”的事件中，更值得我們注意的是它破產(chǎn)的原因，也就是其經(jīng)濟(jì)“扛不住”是否會(huì)影響到貿(mào)易。

這次巴西國(guó)家破產(chǎn)的原因，主要在于政府抗疫不力，使經(jīng)濟(jì)備受打擊，國(guó)庫(kù)也已耗盡。目前，巴西單日新增確診病例和死亡病例目前均位居拉美地區(qū)首位，截至年底的失業(yè)率高達(dá)14.2%，通貨膨脹率連續(xù)數(shù)月創(chuàng)新高。

巴西經(jīng)濟(jì)部所屬地理和統(tǒng)計(jì)研究院的數(shù)據(jù)顯示，巴西2020年上半年GDP總值已退回到2009年底的水平。衰退最為顯著的行業(yè)為工業(yè)、服務(wù)業(yè)和農(nóng)業(yè)，其中，工業(yè)生產(chǎn)水平下降12.3%，服務(wù)業(yè)下降9.7%，都創(chuàng)下了1996年有記錄以來(lái)的最大降幅。

另一個(gè)需要外貿(mào)人尤其注意的問(wèn)題，則是巴西本幣雷亞爾的巨幅貶值。

巴西雷亞爾匯率在2020年經(jīng)歷了巨大的波動(dòng)，測(cè)試了創(chuàng)紀(jì)錄的低水平。從2020年1月1日開(kāi)始，1美元兌雷亞爾匯率為4.0196，5月13日下跌47.52%至5.9297，12月28日上漲11.6%至5.2401，目前前景未卜。

當(dāng)一國(guó)貨幣大幅貶值時(shí)，該國(guó)進(jìn)口商的進(jìn)口成本會(huì)大幅上升（畢竟換成美元錢(qián)變少了），這時(shí)一些走極端的進(jìn)口商，輕則棄貨，重則不付尾款。這些都值得出口商萬(wàn)分警惕。

順帶再多說(shuō)一句，2020年對(duì)美元貶值幅度比較大的貨幣主要有：

巴西雷亞爾（-20.85%）；

俄羅斯盧布（-11.91%）；

秘魯索爾（-7.14%）；

土耳其里拉（-6.94%）；

哥倫比亞比索（-2.89%）。

與這些國(guó)家進(jìn)口商合作，請(qǐng)務(wù)必注意匯率風(fēng)險(xiǎn)。

 Q3 

為什么尤其要注意巴西？

作為國(guó)家破產(chǎn)的連鎖反應(yīng)，該國(guó)經(jīng)濟(jì)有可能會(huì)受到進(jìn)一步的打擊，因此可能會(huì)導(dǎo)致該國(guó)出口的大量減少、大量資本外流，并拋售本國(guó)貨幣，導(dǎo)致其迅速貶值、投資者信心下降、國(guó)際信用下降等一系列后果。

為了穩(wěn)定匯率，國(guó)家又會(huì)大量購(gòu)入外幣，導(dǎo)致外匯儲(chǔ)備迅速下降，進(jìn)而導(dǎo)致該國(guó)匯率下降。這些發(fā)展到最后的結(jié)果就是，當(dāng)本國(guó)不再具有購(gòu)買(mǎi)力，就會(huì)出現(xiàn)國(guó)內(nèi)的物資短缺，供不應(yīng)求，導(dǎo)致大幅通貨膨脹。

而巴西在進(jìn)出口貿(mào)易中有一個(gè)對(duì)供應(yīng)商來(lái)說(shuō)很致命的特點(diǎn)——有“無(wú)單放貨”的風(fēng)險(xiǎn)！

根據(jù)巴西海關(guān)條例，巴西的所有貨物的報(bào)關(guān)程序，均需通過(guò)巴西外貿(mào)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)（SISCOMEX）進(jìn)行。一般來(lái)說(shuō)如果在SISCOMEX輸入了貨物申報(bào)單則報(bào)關(guān)程序開(kāi)始，與此同時(shí)，進(jìn)口商還需按要求向海關(guān)提供相關(guān)單證，海關(guān)會(huì)對(duì)貨物申報(bào)的內(nèi)容一一進(jìn)行核實(shí)，核實(shí)一致后SISCOMEX則會(huì)授權(quán)進(jìn)口商提貨。

進(jìn)口商在SISCOMEX中登記進(jìn)口報(bào)關(guān)文件后，報(bào)關(guān)文件將會(huì)被系統(tǒng)自動(dòng)提交，并根據(jù)進(jìn)口商納稅、貿(mào)易行為、進(jìn)口貨物性質(zhì)、數(shù)量及價(jià)格、征稅情況、貨物原產(chǎn)地、出口地、進(jìn)口商運(yùn)營(yíng)能力和經(jīng)濟(jì)實(shí)力等多種因素進(jìn)行分析后，被分配到不同的清關(guān)通道實(shí)施分類抽檢，即按照以下5種不同顏色的通道對(duì)貨物進(jìn)行分類處理：

1) 灰色標(biāo)識(shí)：該票貨物需要經(jīng)過(guò)“單證查驗(yàn)”、“貨物查驗(yàn)”以及“稅率復(fù)核”，在此情況下，亦須提交正本提單；

2) 紅色標(biāo)識(shí)：該票貨物需要經(jīng)過(guò)“單證查驗(yàn)”和“貨物查驗(yàn)”，在此情況下，亦須提交正本提單；

3) 黃色標(biāo)識(shí)：該票貨物需要經(jīng)過(guò)“單證查驗(yàn)”，無(wú)需“貨物查驗(yàn)”，“單證查驗(yàn)”需要收貨人提交正本提單；

4) 西瓜標(biāo)識(shí)：根據(jù)對(duì)報(bào)關(guān)文件的查驗(yàn)結(jié)果將貨物歸入紅色標(biāo)志或綠色標(biāo)志；

5) 綠色標(biāo)識(shí)：該票貨物無(wú)需經(jīng)過(guò)“單證查驗(yàn)”和“貨物查驗(yàn)”。（這意味著，如果收貨人有綠色通道清關(guān)資質(zhì)，則承運(yùn)人可無(wú)單放貨給收貨人）

巴西海關(guān)執(zhí)行的是先清關(guān)、后提貨的程序。進(jìn)口方或貨代在清關(guān)過(guò)程中仍需向海關(guān)提供正本提單、正本發(fā)票、裝箱單等文件。據(jù)2013年5月6日起執(zhí)行的1356號(hào)令，進(jìn)口方（收貨人）或貨代需拿到正本提單（MB/L）（此時(shí)出口方或賣家已經(jīng)安全收匯），去船公司換?。―/O-DELIVERY ORDER）到海關(guān)進(jìn)行清關(guān)，清關(guān)完畢后憑海關(guān)放行證明提貨，無(wú)需再出示正本提單。海關(guān)只起到了稅收監(jiān)管作用，不干預(yù)正常合法的物權(quán)交割。 

進(jìn)口商可在以下未結(jié)匯情況下提走貨物：

1）船東與進(jìn)口商勾結(jié)；

2）報(bào)關(guān)貨物被海關(guān)外貿(mào)系統(tǒng)選擇為綠色通道通關(guān)。

不過(guò)根據(jù)巴西海關(guān)在2017年11月14日發(fā)布了第1759號(hào)法令，在原680號(hào)法令第54條中增加了將正本提單作為收貨人請(qǐng)求提取貨物而提交的文件之一，并進(jìn)一步規(guī)定海關(guān)保管機(jī)構(gòu)應(yīng)將收貨人提交的正本提單存檔5年。這樣的話，風(fēng)險(xiǎn)就降低了很多。

建議發(fā)貨人在與貨代的訂艙協(xié)議中明確約定“必須憑正本提單放貨”的表述，并在訂艙托書(shū)上注明此類強(qiáng)制性規(guī)定，如貨代接受委托后依然發(fā)生無(wú)單放貨行為，托運(yùn)人可以直接起訴代理追究其賠償責(zé)任。

當(dāng)然，最穩(wěn)妥的辦法肯定是收齊貨款再發(fā)貨。

目前中信保對(duì)于巴西貿(mào)易，給出的建議也是類似：

①保持關(guān)注并及時(shí)了解巴西各地疫情情況和買(mǎi)家經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈?zhǔn)欠襁\(yùn)作正常；

②調(diào)整合作方式和出貨計(jì)劃，加大預(yù)付款和信用證比例，對(duì)賒銷等信用交易方式建議謹(jǐn)慎從嚴(yán)； 

③強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理，一旦出現(xiàn)逾期及時(shí)停止發(fā)貨，加緊催收；

④如遇風(fēng)險(xiǎn)異動(dòng)，建議及時(shí)與中國(guó)信保保持聯(lián)系。

 Q4 

拉丁美洲“失去的十年”？

巴西曾經(jīng)作為“金磚五國(guó)”中的一員，前景一度一片大好。但疫情將整個(gè)美洲拖入泥潭。

拉美國(guó)家在全球產(chǎn)業(yè)鏈和價(jià)值鏈中處于中低端位置，地區(qū)國(guó)家工業(yè)體系、金融體系相對(duì)脆弱，極易受世界經(jīng)濟(jì)周期和全球市場(chǎng)波動(dòng)的沖擊，新冠疫情暴露出拉美經(jīng)濟(jì)的短板。

根據(jù)拉丁美洲和加勒比經(jīng)濟(jì)委員會(huì)（Cepal）最新發(fā)布的報(bào)告稱，疫情沖擊下，拉美經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)120年來(lái)最差態(tài)勢(shì)，整體衰退7.7%。疫情沖擊下地區(qū)民眾收入跌落至2010年水平，堪稱又一“失去的十年”。

報(bào)告預(yù)測(cè)了拉美地區(qū)今年P(guān)IB下滑最嚴(yán)重的6個(gè)國(guó)家，依次為委內(nèi)瑞拉（-30%）、秘魯（-12.9%）、巴拿馬（-11%）、阿根廷（-10.5%）、墨西哥和厄瓜多爾，兩國(guó)均為-9%。經(jīng)濟(jì)專家指出，委內(nèi)瑞拉、阿根廷、墨西哥和厄瓜多爾在疫情之前經(jīng)濟(jì)就已經(jīng)出現(xiàn)倒退，2020年，委內(nèi)瑞拉經(jīng)濟(jì)將連續(xù)第7年出現(xiàn)下滑，阿根廷則將連續(xù)第3年出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的下跌。

今年出口美洲尤其是拉美地區(qū)的朋友們，一定要注意貨款安全！